Bagaimana Subsidi Insurans Kesihatan Boleh Membebankan Anda Masa Besar

Sekiranya anda membeli insurans kesihatan anda melalui pertukaran di negeri anda dan subsidi premium (kredit cukai premium) dibayar bagi pihak anda untuk mengimbangi jumlah premium yang harus anda bayar setiap bulan, penting untuk memahami bagaimana perkara ini dapat disatukan pada penyata cukai anda .

Sekiranya pendapatan sebenar anda untuk tahun ini berakhir lebih daripada yang anda jangkakan semasa mendaftar, anda mungkin perlu membayar balik sebahagian atau keseluruhan subsidi premium insurans kesihatan anda semasa anda memfailkan cukai anda. Inilah cara ia berfungsi dan apa yang perlu anda ketahui.

Pendapatan Sebenar berbanding Anggaran

Jumlah subsidi insurans kesihatan kredit kredit premium yang anda berikan ketika mendaftar dalam rancangan kesihatan anda (atau ketika anda melaporkan perubahan keadaan pada pertukaran pertengahan tahun) adalah berdasarkan padaanggaran pendapatan andauntuk tahun anda menerima subsidi.

Pendapatan dikira sebagai versi khusus ACA dari pendapatan kasar yang diselaraskan. Sekiranya anggaran sesuai dengan yang sebenarnya anda buat, anda tidak akan menghadapi masalah. Tetapi, jika anda mendapat kenaikan gaji, bonus, atau pendapatan anda berbeza dari tahun ke tahun, anda secara tidak sengaja boleh meremehkan pendapatan anda.

Sekiranya anda berkahwin, jumlah pendapatan isi rumah anda (yang dihitung oleh IRS) dapat meningkat dengan ketara. Sekiranya anda meremehkan pendapatan anda, anda akan mendapat subsidi insurans kesihatan yang lebih besar daripada yang sepatutnya anda perolehi.

Pilihan Pembayaran Lanjutan Meningkatkan Risiko

Seperti namanya, subsidi insurans kesihatan kredit premium adalah kredit cukai; ia dikreditkan kepada anda apabila anda memfailkan cukai anda setelah setahun berakhir.

Namun, kerana sukar untuk membayar premium insurans kesihatan anda pada bulan ini menggunakan dana yang tidak akan anda terima sehingga musim bunga berikutnya apabila anda memfailkan cukai anda, Akta Penjagaan Terjangkau membenarkan kredit cukai dibayar terlebih dahulu.

Sekiranya anda memilih pilihan pembayaran lanjutan, wang subsidi dihantar terus ke syarikat insurans kesihatan anda setiap bulan. Ini akan mengurangkan premium bulanan yang anda bayar untuk insurans kesihatan. Anda tidak perlu menunggu sehingga anda memfailkan cukai anda; pilihan pembayaran lanjutan membantu anda mendapatkan insurans kesihatan sekarang.

Oleh kerana mereka memerlukan wang subsidi untuk membantu membuat pembayaran insurans kesihatan bulanan mereka, kebanyakan orang menganggap subsidi insurans kesihatan mereka sebagai pembayaran pendahuluan. Namun, dengan pilihan pembayaran lanjutan, jika anda meremehkan pendapatan anda pada permohonan subsidi, anda berisiko menerima subsidi sepanjang tahun berdasarkan anggaran pendapatan yang salah.

Harus Bayar Subsidi Kembali

Apabila anda menerima subsidi insurans kesihatan kredit kredit premium, sebahagian daripada penyediaan penyata cukai pendapatan persekutuan anda adalah proses yang disebut pendamaian.

Dalam proses ini, anda membandingkan jumlah subsidi kerajaansebenarnya dibayarsyarikat insurans kesihatan anda dengan jumlahnyasepatutnya telah membayarberdasarkan pendapatan sebenar anda untuk tahun ini. Sekiranya kedua-dua jumlah itu berbeza, anda akan "mendamaikan" mereka semasa anda memfailkan cukai anda.

Melebih-lebihkan Pendapatan Anda

Jika awakberlebihanpendapatan anda untuk tahun ini, maka subsidi yang dibayar oleh kerajaan terlebih dahulu kepada syarikat insurans anda adalah lebih kecil daripada yang sepatutnya. Tidak membahayakan; tiada busuk. Perbezaan akan ditambahkan pada pengembalian cukai anda atau akan mengurangkan jumlah cukai yang anda bayar.

Perhatikan bahawa jika anda membuat anggaran pendapatan berlebihan dan pendapatan sebenar anda berakhir begitu rendah sehingga anda tidak layak mendapat subsidi sama sekali (iaitu, pendapatan anda berada di bawah tahap kemiskinan dalam keadaan yang belum meluaskan Medicaid, atau di bawah 139 peratus tahap kemiskinan di negeri yang telah memperluas Medicaid), IRS tidak akan membuat anda membayar balik subsidi anda, tetapi anda juga tidak akan mendapat subsidi tambahan ketika anda memfailkan cukai anda.

Dan sekiranya itu berlaku, anda juga harus membuktikan pendapatan yang diunjurkan semasa anda memperbaharui liputan anda untuk tahun yang akan datang; jika anda membiarkan rancangan anda diperbaharui secara automatik dan penyata cukai terbaru dalam fail menunjukkan pendapatan anda berada di bawah tahap yang layak mendapat subsidi, rancangan anda akan diperbaharui secara automatik tetapi tanpa subsidi premium.

(Seperti biasa, anda akan dapat menuntut kredit cukai premium apabila anda mengemukakan penyata cukai seterusnya, dengan andaian anda memperoleh pendapatan yang layak mendapat subsidi pada tahun itu.)

Meremehkan Pendapatan Anda

Jika awakdipandang rendahpendapatan anda untuk tahun ini, maka subsidi yang dibayar oleh kerajaan terlebih dahulu kepada syarikat insurans anda lebih tinggi daripada yang sepatutnya. Anda mesti mendamaikannya denganmembayar lebihansemasa anda memfailkan cukai anda.

Sekiranya jumlah yang anda perlu bayar adalah $ 15, mungkin itu bukan masalah besar. Tetapi, jika harganya $ 1,500 dan anda mesti mengemukakannya secara tidak dijangka pada 15 April, ini adalah masalah yang jauh lebih besar.

Lebih teruk lagi, jika pendapatan anda meningkat bahkan satu dolar melebihi had pemotongan untuk menerima subsidi insurans kesihatan kredit cukai premium (itu adalah 400% dari tahap kemiskinan tahun sebelumnya untuk ukuran isi rumah anda), anda harusmembayar balik keseluruhan jumlah subsidisemasa anda memfailkan cukai anda.

Ini boleh menjadi ribuan dolar jika anda meremehkan pendapatan anda dengan teruk atau jika anda tinggal di kawasan premium insurans kesihatan yang tinggi.

Had Pembayaran Subsidi

Tetapi selagi pendapatan anda tidak melebihi jumlah pemotongan untuk kelayakan subsidi (iaitu, 400% tahap kemiskinan), yakinlah bahawa IRS mempunyai had berapa banyak subsidi yang anda bayar harus dibayar balik .

Borang 8962 digunakan untuk menggabungkan kredit cukai premium. IRS menerangkan bagaimana proses pembayaran balik berfungsi.

Bergantung pada pendapatan dan status pemfailan cukai anda, jumlah maksimum yang perlu anda bayar berbeza dari $ 300 hingga $ 2,650, bergantung pada status pemfailan cukai dan pendapatan sebenar anda (had pembayaran diindeks untuk inflasi; angka tersebut terpakai pada tahun 2019 penyata cukai), dengan andaian pendapatan anda menjadikan anda layak mendapat sekurang-kurangnya sejumlah subsidi premium.

Walaupun subsidi anda berjumlah $ 10,000 untuk tahun ini dan ternyata seharusnya hanya $ 5,000 - mereka tidak akan membuat anda membayarnya kembali melainkan jika anda tidak seharusnya menerima subsidi sama sekali.

Sumbangan IRA Mungkin Membantu

Penting juga untuk memahami bahawa "pendapatan" bermaksud Pendapatan Kasar Diselaraskan yang Diubah (MAGI) dan pengiraannya adalah khusus untuk BPR - tidak sama dengan pengiraan MAGI umum yang digunakan untuk tujuan cukai lain.

Oleh itu, jika nampaknya pendapatan anda akan lebih tinggi daripada yang anda jangkakan, ketahui bahawa sumbangan kepada IRA tradisional (dan / atau HSA jika anda mempunyai insurans kesihatan yang berkelayakan HSA) akan mengurangkan MAGI anda dan membantu anda mengelakkan daripada membayar pulangkan subsidi premium anda.