Pengurangan pembahagian kos, sering disebut sebagai CSR atau subsidi pembahagian kos, adalah peruntukan dalam Akta Penjagaan Terjangkau (ACA) yang dirancang untuk menjadikan perawatan kesihatan lebih terjangkau. Pengurangan pembahagian kos meningkatkan rancangan kesihatan yang tersedia untuk pendaftar yang layak, menjadikan liputan lebih kuat dan menjaga kos di luar poket lebih rendah daripada yang seharusnya. Ideanya adalah untuk mengelakkan orang daripada diinsuranskan, itulah yang berlaku apabila pendedahan di luar poket seseorang tidak tinggi secara realistik berbanding dengan pendapatan mereka.
SDI Productions / Getty Images
Siapa yang Layak untuk Pengurangan Pembahagian Kos?
Pengurangan pembahagian kos tersedia untuk orang yang membeli insurans kesihatan mereka sendiri melalui pertukaran, memilih rancangan perak, dan mempunyai pendapatan antara 100% dan 250% dari tahap kemiskinan persekutuan (had bawah adalah 139% di negeri-negeri yang telah berkembang Medicaid, kerana Medicaid tersedia untuk orang yang berpendapatan di bawah tahap itu).
Tahap kemiskinan persekutuan berubah setiap tahun, jadi had pendapatan untuk pengurangan pembahagian kos juga berubah dari satu tahun ke tahun berikutnya. Dan seperti subsidi premium, jumlahnya berdasarkan tahap kemiskinan tahun sebelumnya (ini kerana pendaftaran terbuka berlaku pada musim gugur, sebelum angka tahap kemiskinan untuk tahun mendatang diterbitkan; angka tersebut diterbitkan pada bulan Januari, tetapi pertukarannya berterusan untuk menggunakan angka tahap kemiskinan tahun sebelumnya sehingga tempoh pendaftaran terbuka berikutnya). Bagi orang yang mendaftar pada tahun 2020 liputan kesihatan dan tinggal di 48 negara bersebelahan, 250% tahap kemiskinan berjumlah $ 31,225 untuk seorang individu dan $ 64,375 untuk keluarga empat (tahap kemiskinan lebih tinggi di Alaska dan Hawaii, sehingga orang dapat memperoleh lebih banyak di kawasan tersebut dan masih layak untuk pengurangan pembahagian kos).
Di hampir semua negeri, kanak-kanak layak untuk Medicaid atau Program Insurans Kesihatan Kanak-kanak (CHIP) dengan pendapatan isi rumah sehingga 200% dari tahap kemiskinan, dan kelayakan jauh melebihi tahap itu di beberapa negeri. Oleh itu, tidak jarang kanak-kanak dilindungi dalam rancangan CSR, kerana faedah CSR (dan subsidi premium) tidak tersedia untuk orang yang layak untuk Medicaid atau CHIP. Sebaliknya, lebih biasa bagi orang dewasa dalam rumah tangga untuk layak mendapat faedah CSR sementara anak-anak layak mendapat Medicaid atau CHIP sebagai gantinya.
Orang asli Amerika layak mendapat pengurangan pembahagian kos tambahan yang menghilangkan kos keluar dari saku sama sekali, selagi pendapatan isi rumah mereka tidak melebihi 300% dari tahap kemiskinan.
Berapa Banyak Orang Mendapat Pengurangan Pembahagian Kos?
Pada tahun 2019, terdapat lebih daripada 5.2 juta orang yang menerima pengurangan pembahagian kos, yang berjumlah 52% dari semua orang yang mendaftar dalam rancangan kesihatan melalui pertukaran di seluruh negara.
Bagaimana Pengurangan Pembahagian Kos Berfungsi?
Pengurangan pembahagian kos pada dasarnya adalah peningkatan percuma pada insurans kesihatan anda. Sekiranya anda layak untuk pengurangan pembahagian kos, pilihan pelan perak yang tersedia untuk anda melalui pertukaran akan mempunyai faedah CSR terbina dalam (jika anda tidak layak untuk CSR, anda akan melihat rancangan perak biasa sahaja).
Pelan insurans kesihatan yang dijual di bursa dikategorikan berdasarkan tahap logam, dengan rancangan gangsa, perak, dan emas (dan di beberapa kawasan, pelan platinum). Tahap logam rancangan ditentukan oleh nilai aktuari (AV) yang diberikannya, yang bermaksud peratusan kos purata keseluruhan yang akan ditanggung oleh rancangan tersebut. Pelan perak biasa mempunyai nilai aktuari sekitar 70%, yang bermaksud bahawa mereka akan merangkumi rata-rata 70% dari keseluruhan kos rawatan kesihatan untuk penduduk biasa.
Tetapi jika anda layak untuk CSR, rancangan perak yang tersedia untuk anda akan mempunyai nilai aktuari 73%, 87%, atau 94%, bergantung pada bagaimana pendapatan isi rumah anda dibandingkan dengan tahap kemiskinan persekutuan (FPL):
- Pendapatan antara 100% dan 150% dari FPL: AV pelan perak sama dengan 94%
- Pendapatan antara 150% dan 200% dari FPL: AV pelan perak sama dengan 87%
- Pendapatan antara 200% dan 250% FPL: AV pelan perak sama dengan 73%
Seperti halnya kelayakan subsidi premium, kelayakan CSR didasarkan pada pengiraan khusus ACA mengenai pendapatan kasar disesuaikan yang diubah (iaitu, ia tidak sama dengan pengiraan pendapatan kasar disesuaikan biasa yang mungkin anda biasa gunakan untuk tujuan cukai lain).
Untuk perspektif, pelan emas mempunyai AV sama dengan kira-kira 80%, dan pelan platinum mempunyai AV sama dengan kira-kira 90%, walaupun rancangan platinum tidak tersedia di banyak kawasan. Oleh itu, pemohon dengan pendapatan isi rumah hingga 200% dari tahap kemiskinan dapat mendaftar dalam rancangan perak yang mempunyai peningkatan terpasang menjadikannya hampir sama baiknya, atau lebih baik daripada, rancangan platinum.
Dalam kerangka keperluan nilai aktuari (yang ditentukan melalui kalkulator terperinci yang ditubuhkan oleh kerajaan persekutuan) penanggung insurans mempunyai sedikit kelonggaran dari segi bagaimana rancangan dirancang. Oleh itu, akan ada banyak variasi spesifik rancangan, bahkan untuk rancangan pada tahap CSR yang sama. Adalah biasa untuk melihat deductibles yang berkisar antara $ 0 hingga $ 500 untuk tahap AV 94%, walaupun rancangan pasti dapat dikurangkan di atas tahap itu, bergantung pada bagaimana rancangan yang lain dirancang dari segi copays dan courance. Untuk tahap AV 73%, reka bentuk rancangan tidak berbeza secara drastik daripada rancangan perak biasa, jadi biasa untuk melihat potongan $ 5,000 atau lebih.
Tetapi rancangan CSR harus membatasi maksimum poket pada tahap yang lebih rendah daripada batas yang berlaku untuk rancangan lain. ACA mengenakan topi maksimum dari poket (untuk faedah kesihatan penting dalam rangkaian) pada semua rancangan bukan kakek, bukan nenek. Had disesuaikan dengan inflasi setiap tahun; pada tahun 2020, ia adalah $ 8,150 untuk seorang individu, dan $ 16,300 untuk sebuah keluarga. Tetapi rancangan CSR diperlukan untuk memiliki had yang lebih rendah. Khususnya, jumlah maksimum yang dapat dikurangkan dikurangkan sebanyak 67% untuk pendaftar dengan pendapatan isi rumah antara 100% dan 200% dari tahap kemiskinan, dan sebanyak 20% untuk pendaftar dengan pendapatan isi rumah antara 200% dan 250% dari tahap kemiskinan . Pada tahun 2020, jumlahnya adalah topi poket untuk rancangan perak berikut:
- Pendapatan antara 100% dan 200% dari FPL: Jumlah wang maksimum adalah $ 2,700 untuk seorang individu, dan $ 5,400 untuk sebuah keluarga.
- Pendapatan antara 200% dan 250% FPL: Jumlah wang maksimum adalah $ 6,500 untuk seorang individu, dan $ 13,000 untuk sebuah keluarga.
Manfaat CSR jelas jauh lebih penting bagi orang yang berpendapatan hingga 200% dari tahap kemiskinan. Di atas titik itu — selagi pendapatan isi rumah tidak melebihi 250% dari tahap kemiskinan — masih ada faedah CSR yang tersedia, tetapi mereka jauh lebih lemah.
Bagaimana Pengurangan Pembahagian Kos Dibiayai?
Pengurangan pembahagian kos digunakan untuk dibiayai oleh kerajaan persekutuan, yang akan membayar balik syarikat insurans kesihatan untuk kos memberikan faedah CSR kepada anggota yang layak. Tetapi itu berubah pada musim gugur 2017 apabila pentadbiran Trump berhenti membayar balik syarikat insurans untuk kos CSR. Ini berpunca dari tuntutan hukum yang telah lama berjalan, yang dibawa oleh House Republicans pada tahun 2014 mengenai fakta bahawa ACA tidak secara khusus memperuntukkan dana CSR. Seorang hakim telah berpihak kepada House Republikan pada tahun 2016, tetapi keputusan itu ditangguhkan sementara ia diadukan oleh pemerintahan Obama, dan pemerintah persekutuan terus membayar balik syarikat insurans untuk kos CSR.
Tetapi setelah pentadbiran Trump menghentikannya pada bulan Oktober 2017, syarikat insurans dan pengawal selia negeri harus berebut untuk mengetahui apa yang harus dilakukan. Penanggung insurans - dan masih - diwajibkan secara sah untuk menyediakan rancangan CSR kepada semua orang yang layak, tetapi mereka tidak lagi diganti oleh kerajaan persekutuan. Itu bermaksud kos CSR harus ditambahkan ke premium insurans kesihatan, sama seperti kos lain yang dimiliki oleh penanggung insurans.
Oleh kerana faedah CSR hanya tersedia pada rancangan perak, kebanyakan negeri membenarkan atau mengarahkan syarikat insurans untuk menambahkan kos CSR hanya kepada premium pelan perak. Ini akhirnya menjadikan liputan kesihatan lebih berpatutan bagi kebanyakan pendaftar pertukaran, kerana ia meningkatkan premium untuk rancangan perak. Subsidi premium didasarkan pada kos rancangan perak penanda aras di setiap kawasan, jadi premium yang lebih tinggi untuk rancangan perak menghasilkan subsidi premium yang lebih besar. Dan subsidi tersebut dapat digunakan untuk rancangan di tingkat logam apa pun (manfaat CSR hanya tersedia jika anda memilih pelan perak, tetapi subsidi premium dapat digunakan dengan rancangan gangsa, perak, emas, atau platinum).
Di kebanyakan negeri, kos CSR tidak ditambahkan ke rancangan gangsa dan emas (atau rancangan platinum, di kawasan yang tersedia). Oleh itu, subsidi premium yang lebih besar - yang didasarkan pada premium pelan perak yang lebih tinggi yang diperlukan untuk menampung kos yang ditanggung oleh penanggung insurans di bawah program CSR - merangkumi sebahagian besar premium untuk rancangan di peringkat logam lain. Ini menyebabkan banyak orang dengan pendapatan rendah hingga sederhana dapat memperoleh rancangan gangsa percuma atau hampir percuma dalam beberapa tahun kebelakangan ini (dan di beberapa kawasan, pendaftar berpendapatan rendah juga layak mendapat rancangan emas percuma atau hampir percuma).
Pada akhir 2019, analisis Kaiser Family Foundation mendapati bahawa 4.7 juta orang Amerika yang tidak diinsuranskan akan layak mendapat rancangan gangsa percuma untuk tahun 2020 jika mereka memohon perlindungan di bursa tersebut. Pendaftaran terbuka untuk rancangan kesihatan 2020 telah berakhir, tetapi 11 negeri membenarkan tidak diinsuranskan penduduk mempunyai peluang lain untuk mendaftar sebagai akibat dari pandemi COVID-19, dan District of Columbia juga memberi peluang kepada penduduk yang tidak diinsuranskan untuk mendaftar setelah mereka mengemukakan penyata cukai 2019 mereka.
HealthCare.gov adalah pertukaran yang digunakan di 38 negeri, bagaimanapun, dan tidak ada tempoh pendaftaran khas COVID-19 melalui HealthCare.gov. Tetapi penduduk di mana-mana negeri yang kehilangan perlindungan kesihatan mereka layak untuk tempoh pendaftaran khas di mana mereka boleh mendaftar untuk mendapatkan insurans kesihatan. Dan di setiap negeri, orang yang layak mendaftar dalam insurans kesihatan melalui pertukaran boleh memanfaatkan bantuan kewangan yang tersedia berdasarkan pendapatan mereka (Medicaid atau CHIP, pengurangan pembahagian kos, dan subsidi premium).
Adakah Pengurangan Pembahagian Kos Selaras dengan Penyata Cukai?
Tidak seperti subsidi premium, pengurangan pembahagian kos tidak dapat diselaraskan pada penyata cukai anda. Subsidi premium adalah kredit cukai - walaupun yang boleh anda ambil terlebih dahulu dan bukannya perlu menunggu untuk menuntut pada penyata cukai anda. Itulah sebabnya subsidi premium harus disatukan ketika anda memfailkan cukai anda: Sekiranya subsidi premium yang dihantar kepada syarikat insurans anda bagi pihak anda pada tahun itu terlalu besar (berdasarkan pendapatan sebenar anda untuk tahun ini, berbanding dengan pendapatan yang diunjurkan anda menganggarkan semasa anda mendaftar), anda mungkin perlu membayar balik sebahagian atau keseluruhannya kepada IRS. Sebaliknya, jika subsidi premium yang dibayar bagi pihak anda terlalu kecil (kerana pendapatan anda sebenarnya lebih rendah daripada yang anda jangkakan), IRS akan memberi anda jumlah tambahan sebagai pengembalian wang atau mengurangkannya dari jumlah cukai pendapatan yang anda berhutang.
Tetapi pengurangan pembahagian kos berbeza. Mereka bukan kredit cukai, dan walaupun ketika kerajaan persekutuan membayar balik syarikat insurans secara langsung untuk menampung kos faedah ini, tidak ada mekanisme untuk meminta orang membayar balik apa-apa kos sekiranya pendapatan sebenar mereka akhirnya berbeza dengan unjuran pendapatan berdasarkan kelayakan CSR mereka.
Sekiranya Anda Mendaftar dalam Rancangan Dengan Pengurangan Pembahagian Kos?
Sekiranya anda membeli insurans kesihatan anda sendiri dan pendapatan isi rumah anda (seperti yang dikira berdasarkan peraturan ACA) tidak melebihi 250% dari tahap kemiskinan, semua rancangan perak yang tersedia untuk anda akan mempunyai faedah CSR yang terdapat di dalamnya. Ini berdasarkan jangkaan pendapatan anda untuk tahun ini, yang memerlukan dokumentasi ketika anda benar-benar mendaftar. Seperti yang dijelaskan di atas, terdapat tiga tahap faedah CSR yang berbeza, bergantung pada pendapatan.
Anda tidak perlu mendaftar dalam rancangan dengan faedah CSR. Sekiranya anda layak mendapat CSR dan memilih pelan perak, anda akan mendapat faedah CSR secara automatik. Tetapi anda boleh memilih rancangan gangsa atau emas (atau pelan platinum, jika ada di kawasan anda), dan meninggalkan faedah CSR.
Tidak ada jawapan yang tepat di sini - semuanya bergantung pada keadaan khusus anda. Sekiranya anda layak untuk CSR, anda pasti juga layak mendapat subsidi premium. (Setiap orang yang berpendapatan hingga 250% dari tahap kemiskinan layak mendapat faedah CSR. Kelayakan untuk mendapatkan subsidi premium merangkumi 400% dari tahap kemiskinan, tetapi juga bergantung pada bagaimana kos rancangan yang tidak disubsidi itu dibandingkan dengan pendapatan orang tersebut. .) Dan di kebanyakan negeri, subsidi premium tersebut menjadikan rancangan gangsa sangat murah — atau bahkan percuma — bergantung pada pendapatan anda. Tetapi rancangan gangsa tidak termasuk faedah CSR, dan cenderung akan mempunyai potongan dan kos di luar poket yang jauh lebih tinggi daripada rancangan perak yang ada, terutama jika pendapatan anda tidak melebihi 200% dari tahap kemiskinan (seperti yang dinyatakan di atas , Faedah CSR jauh lebih kuat di bawah tahap itu).
Oleh itu, anda mungkin harus membuat pilihan yang sukar: Anda mungkin mempunyai pilihan untuk memilih pelan gangsa yang tidak mempunyai premium bulanan sama sekali (kerana subsidi premium merangkumi keseluruhan premium), atau pelan perak dengan faedah CSR yang ada di dalamnya. Terutama jika pendapatan anda tidak melebihi 200% dari tahap kemiskinan, faedah yang ditawarkan oleh rancangan perak akan jauh lebih tinggi. Potongan yang dapat dikurangkan mungkin hanya beberapa ratus dolar, atau bahkan sifar dolar, berbanding dengan beberapa ribu dolar di bawah rancangan gangsa. Dan jumlah maksimum poket akan jauh lebih kecil. Tetapi anda perlu membayar premium bulanan. Subsidi premium anda akan merangkumi sebahagian besar premium, tetapi perbezaan harga antara rancangan gangsa dan perak yang tersedia mungkin besar.
Oleh itu, persoalan pada ketika itu adalah sama ada anda lebih suka membayar lebih setiap bulan dalam perdagangan kerana mempunyai kos di luar poket yang lebih terkawal jika dan ketika anda mempunyai tuntutan. Seperti kebanyakan perkara yang berkaitan dengan insurans, tidak ada satu jawapan yang sesuai untuk semua di sini. Itu bergantung pada status kesihatan anda, bagaimana perasaan anda tentang mengurus risiko, dan pilihan anda untuk menampung kemungkinan kos di luar poket. Sekiranya anda mempunyai wang yang tersimpan di akaun simpanan kesihatan atau aset lain yang dapat diakses, anda mungkin merasa selesa dengan rancangan gangsa percuma (dan ingat bahawa aset anda tidak dihitung sama sekali apabila kelayakan anda untuk subsidi premium dan pengurangan pembahagian kos adalah ditentukan). Tetapi jika anda mengalami kesukaran untuk mendapatkan wang untuk menampung kos di luar poket, mungkin lebih masuk akal untuk membayar premium bulanan untuk rancangan CSR.
Tindakan terbaik adalah membandingkan secara aktif semua rancangan yang tersedia untuk anda. Pertimbangkan apa yang akan anda bayar setiap bulan (setelah subsidi premium anda dikenakan) serta berapa banyak yang akan anda bayar untuk pelbagai rawatan perubatan - termasuk lawatan pejabat dan rawatan pesakit luar yang lain, tetapi juga situasi kos tinggi seperti tinggal di hospital. Hubungi bantuan navigator atau broker yang diperakui pertukaran jika anda menghadapi masalah untuk memahami dasar yang tersedia untuk anda. Setelah anda mempunyai semua maklumat yang anda perlukan, buat keputusan berdasarkan perkara yang paling sesuai untuk anda. Dan ketahuilah bahawa jika pendapatan anda berubah pada akhir tahun dan menjadikan anda layak mendapat tingkatan CSR yang berbeza, anda berpeluang menukar rancangan pada ketika itu. Oleh itu, penting untuk memastikan pertukaran sentiasa dikemas kini sekiranya pendapatan anda berubah sepanjang tahun.
.jpg)
