Bagaimana Sumbangan QSEHRA Mempengaruhi Subsidi Premium Insurans Kesihatan

Pengaturan penggantian kesihatan majikan kecil yang berkelayakan (QSEHRAs) telah menjadi pilihan untuk perniagaan kecil (mereka yang mempunyai kurang daripada 50 pekerja setaraf sepenuh masa) sejak awal tahun 2017. QSEHRA membolehkan majikan kecil membayar balik pekerja sekurang-kurangnya sebahagian premium insurans kesihatan pasaran individu mereka. Dan pekerja tersebut juga layak mendapat subsidi premium di bursa insurans kesihatan (kadangkala disebut pasar).

Bagaimana QSEHRA Berfungsi?

Perincian QSEHRA agak mudah. Pada tahun 2020, perniagaan kecil dapat menyumbang hingga $ 5,250 kepada QSEHRA khusus pekerja, dan sehingga $ 10,600 jika pekerja tersebut mempunyai anggota keluarga yang juga mempunyai perlindungan minimum yang minimum. Jumlahnya diprorata setiap bulan jika pekerja tersebut tidak mempunyai perlindungan di bawah QSEHRA untuk setahun penuh. Oleh itu, pada tahun 2020, had bulanan adalah $ 437.50 untuk pekerja tunggal dan $ 883.33 untuk pekerja dengan anggota keluarga yang dilindungi.

Jumlah ini diindeks setiap tahun (had 2017 dan 2018 lebih rendah) dan majikan tidak diharuskan menyumbang jumlah yang lebih besar untuk pekerja dengan keluarga. Mereka boleh jika mereka mahu, tetapi juga dibenarkan bagi majikan untuk memberikan setiap orang jumlah yang sama, berdasarkan liputan sendiri. Ia juga dibenarkan bagi majikan untuk menetapkan had QSEHRA yang lebih rendah, selagi ia dilakukan secara konsisten semua pekerja yang layak — sebagai contoh, menyumbang 80% daripada had tahunan, bukannya 100%.

Sekiranya QSEHRA akan membuatpekerja sahaja(tidak termasuk ahli keluarga) premium untuk pelan perak kos kedua terendah (iaitu, pelan penanda aras) dalam pertukaran tidak lebih daripada 9.78% daripada pendapatan isi rumah pekerja untuk tahun 2020 (peratusan diindeks setiap tahun), QSEHRA dianggap sebagai perlindungan tajaan majikan yang berpatutan dan pekerja tersebut tidak layak mendapat subsidi premium di bursa.

Ini adalah peraturan asas yang sama yang dipatuhi jika majikan menawarkan insurans kesihatan berkumpulan, bukan QSEHRA, walaupun perinciannya sedikit berbeza. Sekiranya majikan menawarkan rancangan berkumpulan, pekerja hanya layak mendapat subsidi premium di bursa sekiranya bahagian premium pekerja melebihi 9,78% daripada pendapatan isi rumah pekerja. Oleh kerana majikan pada umumnya tidak mempunyai akses kepada perincian mengenai pendapatan isi rumah pekerja mereka, mereka cenderung menggunakan pengiraan pelabuhan selamat.

Tetapi jika premium khusus pekerja (tidak termasuk ahli keluarga) untuk pelan perak kos kedua terendah di bursa masih akan melebihi 9,78% daripada pendapatan isi rumah pekerja walaupun setelah faedah QSEHRA diterapkan, pekerja tersebut akan layak untuk menerima subsidi premium sebagai tambahan kepada pembayaran balik yang diberikan oleh majikan. Manfaat QSEHRA dikurangkan dari subsidi premium, bagaimanapun, jadi tidak ada "penurunan dua kali lipat."

Contoh QSEHRA

QSEHRA sedikit membingungkan apabila anda menggali butirannya. Pada tahun 2017, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) menerbitkan senarai Soalan Lazim yang luas untuk menggambarkan dengan tepat bagaimana QSEHRA berfungsi. Contoh berikut, berdasarkan peraturan IRS dan penjelasan tambahan yang diberikan oleh pejabat Ketua Penasihat Bersekutu IRS, akan membantu menjelaskan dengan tepat bagaimana QSEHRA dan subsidi premium berinteraksi.

Contoh berikut diambil dari Connect for Health Colorado (pertukaran yang dikendalikan oleh kerajaan) yang menyediakan alat dalam talian untuk mencari dan membandingkan rancangan insurans kesihatan; angka di bawah berdasarkan kod zip Denver dan majikan yang memberikan faedah QSEHRA maksimum yang ada.Jumlah premium insurans kesihatan akan berbeza di bahagian lain di negara ini, tetapi konsepnya masih berfungsi dengan cara yang sama.

Contoh Satu

Brian berumur lajang dan 30 tahun, dan majikannya menawarkan QSEHRA dengan faedah sehingga maksimum yang dibenarkan. Oleh itu, Brian boleh mendapat bayaran balik sehingga $ 437.50 / bulan oleh majikannya untuk menampung rancangan pasaran peribadinya.

Pelan perak kedua paling rendah yang tersedia melalui Connect for Health Colorado adalah $ 314.11 / bulan.Jadi, keuntungan QSEHRA-nya akan merangkumi keseluruhan premium sekiranya dia memilih rancangan itu. Jelas, dia tidak akan layak mendapat subsidi premium di bursa, tanpa menghiraukan penghasilannya, kerana dia tidak akan mempunyai biaya premium sama sekali setelah manfaat QSEHRA diterapkan.

Contoh Dua

Bob adalah 60 dan bukannya 30. Premium bulanannya untuk rancangan perak kos kedua terendah di bursa adalah $ 751.10. Dia mempunyai faedah QSEHRA yang sama dengan Brian, jadi ia akan membayarnya $ 437.50 / bulan, meninggalkannya dengan kos $ 313.60 / bulan.

Jadi adakah Bob layak mendapat subsidi premium di bursa atau tidak? Itu akan bergantung pada pendapatannya. $ 313.60 / bulan dalam premium selepas QSEHRA meningkat kepada $ 3,763.20 / tahun. Itu 9.78% daripada $ 38,479 (anda mengambil $ 3,763 dan bahagikannya dengan 0,0978 untuk mendapatkan jumlah itu).

Oleh itu, jika Bob memperoleh lebih daripada $ 38,479 setahun, dia tidak layak mendapat subsidi premium dari bursa tersebut, dan hanya akan mendapat faedah QSEHRA dari majikannya (kerana premiumnya selepas QSEHRA akan dianggap sebagai peratusan pendapatannya yang berpatutan) . Tetapi jika dia mendapat kurang dari $ 38,479, dia akanberpotensilayak mendapat subsidi premium, walaupun jumlahnya akan dikurangkan dengan jumlah yang dibayar oleh majikannya.

(Perlu diingat bahawa subsidi premium dalam pertukaran adalahtidak pernahtersedia untuk orang yang berpendapatan melebihi 400% dari tahap kemiskinan persekutuan. Untuk satu orang dengan liputan 2020, itu $ 49,960. Dalam kes Bob, pendapatan yang berpotensi mendapat subsidi lebih rendah daripada tahap itu. Tetapi walaupun lebih tinggi, had kemiskinan 400% selalu merupakan had tertinggi untuk kelayakan subsidi.)

Katakan Bob memperoleh $ 30,000 / tahun. Tanpa mempertimbangkan faedah QSEHRA majikannya, pendapatan itu menjadikannya layak mendapat subsidi premium $ 553 / bulan melalui pertukaran, yang menurunkan kos rancangan perak kedua terendah ke tahap yang dianggap berpatutan berdasarkan pendapatannya. Perhatikan bahawa tahap ini berbeza-beza dengan pendapatan, tidak seperti tahap satu ukuran yang sesuai untuk menentukan sama ada liputan yang ditaja oleh majikan adalah berpatutan.

Tetapi faedah QSEHRA harus dikurangkan dari subsidi premium ($ 553 dikurangi $ 437.50), meninggalkannya dengan subsidi premium $ 115.50 / bulan melalui pertukaran.

Dari sana, Bob dapat membeli apa sahaja rancangan yang dia mahukan melalui pertukaran, dan harga biasa akan dikurangkan sebanyak $ 115.50 / bulan. Oleh itu, jika dia memilih rancangan perak dengan harga terendah kedua, misalnya, kos selepas subsidi akan menjadi $ 635.60 / bulan.

Dia kemudian akan menyerahkan resit premium selepas subsidi kepada majikannya, dan mendapatkan faedah QSEHRA sebagai tambahan kepada subsidi premium. Dengan mengandaikan premium selepas subsidi adalah sekurang-kurangnya $ 437,50 / bulan, dia akan mendapat jumlah QSEHRA penuh dari majikannya (dan itu akan berlaku, kerana rancangan termurah yang tersedia untuknya di bursa mempunyai premium pra-subsidi $ 584.47 / bulan, yang akan mencapai $ 468.97 / bulan setelah subsidi diterimanya, yang lebih dari $ 437.50 / bulan).

Contoh Tiga

Sekarang mari kita lihat Brian yang berusia 30 tahun lagi, tetapi anggap dia mempunyai keluarga, mereka semua mempunyai liputan pembelian, dan majikannya akan memberi faedah maksimum QSEHRA. Pasangan Brian juga berusia 30 tahun, dan mereka mempunyai dua anak, berumur 5 dan 3. Pelan perak kos kedua paling rendah dalam pertukaran adalah $ 1,051.64 / bulan untuk keluarga.

Perlu diingat bahawa kos Brian untuk dirinya sendiri pada rancangan itu adalah $ 314.11 / bulan (dari contoh pertama di atas) kerana kita harus menggunakan jumlah sendiri untuk menentukan sama ada QSEHRA membuat liputannya terjangkau.

Pertama, kami membandingkan keuntungan QSEHRA mandiri maksimum dengan kos sendiri untuk Brian membeli pelan perak kedua terendah di bursa. Kami telah melakukannya pada contoh pertama: Manfaat QSEHRA Brian menghasilkan liputan yang berpatutan kerana merangkumi keseluruhan premium. Jadi Brian tidak layak mendapat subsidi premium di bursa,dan bukan juga ahli keluarganya kerana penentuan kemampuan dibuat hanya berdasarkan kos pekerja, tanpa mengira kos keluarga.

Jadi keluarga Brian tidak layak mendapat subsidi premium di bursa. Mereka perlu membayar $ 1.051.64 / bulan untuk pelan kos kedua terendah, walaupun mereka boleh membayar hanya $ 818.36 / bulan untuk pelan yang paling murah yang tersedia, atau sehingga $ 1,688.24 / bulan untuk rancangan yang paling mahal.

Brian kemudian dapat menyerahkan resit premiumnya kepada majikannya, dan menerima $ 883.83 dalam faedah QSEHRA setiap bulan, untuk membayar premium yang harus dia bayar untuk perlindungan keluarganya (perhatikan bahawa jika dia mendaftar dalam rancangan termurah di bursa, dengan harga $ 813.36 / sebulan, itu adalah jumlah maksimum yang dapat dia terima dalam pembayaran balik QSEHRA dari majikannya).

Contoh Empat

Mari kembali kepada Bob yang berusia 60 tahun, dan beri keluarga. Majikannya menawarkan faedah QSEHRA maksimum yang dibenarkan. Pasangannya berusia 55 tahun, dan mereka mempunyai dua anak usia kuliah dalam rancangan kesihatan mereka, berusia 19 dan 22. Kami tahu dari contoh dua bahawa QSEHRA Bob tidak merangkumi perlindungan yang berpatutan, jadi dia berpotensi layak mendapat subsidi premium, seperti juga keluarganya ahli.

Jadi sekarang kita harus memeriksa untuk melihat apakah keluarga Bob layak mendapat subsidi premium di bursa berdasarkan pendapatan mereka. Had pendapatan untuk kelayakan subsidi pada tahun 2020 untuk keluarga empat adalah $ 103,000. Sekiranya pendapatan isi rumah Bob adalah $ 95,000, keluarga tersebut layak mendapat subsidi premium $ 1,131 / bulan, meninggalkan mereka dengan premium bulanan selepas subsidi sebanyak $ 774,42 untuk rancangan perak kos kedua terendah.

Tetapi jika pendapatan isi rumah Bob adalah $ 105,000, keluarganya tidak akan mendapat subsidi premium sama sekali, dan mereka harus membayar $ 1,905.42 / bulan untuk rancangan perak kedua terendah. (Perhatikan bahawa ada langkah-langkah yang boleh anda lakukan untuk mendapatkan pendapatan anda di bawah ambang kelayakan subsidi sekiranya anda berada sedikit di atasnya).

Anggaplah pendapatan isi rumah Bob adalah $ 95,000 dan keluarganya layak mendapat subsidi premium $ 1,131 / bulan. Oleh kerana majikannya menawarkan faedah QSEHRA keluarga maksimum yang dibenarkan ($ 883.83 / bulan), kita harus mengurangkannya dari subsidi premiumnya, untuk mendapatkan jumlah subsidi premium yang dibenarkan sebanyak $ 247,17 / bulan.

Sekiranya keluarga Bob membeli rancangan perak kos terendah kedua, yang berharga $ 1,905.42 / bulan, mereka sebenarnya akan menghabiskan $ 774.42 / bulan setelah QSEHRA dan subsidi premium keduanya dipertimbangkan.Ini adalah jumlah yang sama dengan yang akan mereka belanjakan jika majikan tidak menawarkan QSEHRA kerana mereka layak mendapat subsidi premium penuh dalam hal tersebut.

Adakah QSEHRA Membantu?

Oleh itu, sekiranya premium jauh lebih besar daripada faedah QSEHRA, dan di mana orang tersebut layak mendapat subsidi premium berdasarkan pendapatan (dan kerana QSEHRA tidak dianggap sebagai perlindungan yang berpatutan, seperti yang dijelaskan di atas), orang tersebut akan berada sama dengan atau tanpa QSEHRA, kerana premium selepas subsidi mereka tanpa QSEHRA akan sama dengan premium selepas subsidi mereka, selepas premium QSEHRA.

Tetapi itu tidak selalu berlaku. Mari kita kembali ke contoh pertama, dan melihat Brian yang berusia 30 tahun yang tidak mempunyai keluarga. Sekiranya dia memperoleh $ 35,000 / tahun dan majikannya tidak menawarkan QSEHRA, dia akan layak mendapat subsidi premium hanya $ 46 / bulan. Dia perlu membayar baki $ 268.11 / bulan untuk rancangan perak kedua paling rendah. Dan jika dia memperoleh $ 50,000 / tahun, dia tidak akan mendapat subsidi premium sama sekali (kerana itu lebih dari 400% dari tahap kemiskinan).

Perlu diingat bahawa QSEHRA dalam kasusnya (dengan majikan memberikan faedah maksimum yang dibenarkan) akan menanggung kos penuh rancangan perak kedua terendah. Jelas, dia jauh lebih baik dengan QSEHRA daripada hanya dengan subsidi premium.

Oleh itu, dalam beberapa kes, pekerja tidak akan menjadi lebih baik atau lebih buruk akibat QSEHRA. Tetapi dalam kes lain, mereka mungkin lebih baik menggunakan QSEHRA. Adakah senario di mana orang itu beradalebih teruk lagimati dengan QSEHRA?

Contoh Lima

Pertimbangkan Donte, yang berusia 40 tahun dan mempunyai keluarga enam orang. Kita akan mengatakan bahawa dia mempunyai lima anak, berumur 17, 18, 19, 21, dan 22. Di bawah Akta Penjagaan Mampu (ACA), syarikat insurans hanya mengenakan premium untuk maksimum tiga anak di bawah umur 21 tahun untuk keluarga yang sama merancang, tetapi semua kanak-kanak berumur 21 tahun ke atas dikenakan premium — jadi dalam kes ini, premium akan dikenakan untuk keenam-enam ahli keluarga.

Katakan bahawa majikan Donte memberikan manfaat QSEHRA maksimum yang dibenarkan untuk perlindungan keluarga, jadi keluarga tersebut layak mendapat faedah QSEHRA $ 883.83 / bulan.

Untuk melihat sama ada keluarga itu layak mendapat subsidi premium di bursa tersebut, kita harus melihat berapa harga pelan perak kedua terendah untuk Donte sahaja ($ 353.69 / bulan) dan mengurangkan faedah QSEHRA pekerja tunggal sebanyak $ 437.50. Oleh kerana faedah QSEHRA lebih daripada jumlah premium Donte sahaja, dia tidak layak mendapat subsidi premium di bursa.Ini bermakna keluarganya juga tidak layak mendapat subsidi premium, seperti yang dijelaskan dalam contoh tiga.

Untuk seluruh keluarga Donte, premium untuk rancangan perak kos kedua terendah di bursa adalah $ 1,665.20 / bulan. Mereka akan mendapat faedah QSEHRA $ 883.83 / bulan sepenuhnya dari majikan Donte, menjadikan premium bersih mereka turun kepada $ 781.37 / bulan.

Tetapi bagaimana jika majikan Donte sama sekali tidak menawarkan QSEHRA? Subsidi premium akan tersedia untuk keluarga ini dengan pendapatan isi rumah sehingga $ 138,360 kerana mereka adalah enam orang keluarga. Tetapi katakan bahawa mereka memperoleh $ 50,000 / tahun. Dalam kes itu, subsidi premium mereka adalah $ 1,010 / bulan, dan premium selepas subsidi mereka adalah $ 655,20 / bulan untuk pelan perak kedua terendah.

Jelas, keluarga ini akan lebih baik sekiranya majikan Dontetidaktawarkan QSEHRA. Itu akan berlaku kecuali jika pendapatan isi rumah mereka melebihi $ 62,000. Pada tahun 2020, pendapatan pada tahap tersebut akan menjadikan subsidi Donte dalam pertukaran sama dengan $ 883 / bulan, yang sama dengan faedah QSEHRA. Dengan pendapatan melebihi tahap itu, mereka lebih baik menggunakan QSEHRA. Dengan pendapatan di bawah jumlah itu, mereka lebih baik dengan subsidi premium di bursa. Tetapi jumlah ini berubah dari satu tahun ke tahun berikutnya, bergantung pada kos rancangan penanda aras di bursa.

Kekeliruan Keluarga, Gaya QSEHRA

Seperti yang dijelaskan di bahagian atas artikel ini, ketika menentukan sama ada QSEHRA membuat liputan pertukaran berpatutan, hanya kos perlindungan pekerja yang dipertimbangkan. Ini serupa dengan kekeliruan keluarga ACA yang berlaku apabila majikan menawarkan insurans kesihatan berkumpulan yang mampu dimiliki oleh pekerja tetapi mungkin tidak berpatutan apabila anggota keluarga ditambahkan ke dalam rancangan.

Sekiranya pekerja mempunyai anggota keluarga dengan perlindungan minimum yang mustahak dan premium ahli keluarga layak mendapat penggantian melalui QSEHRA, ahli keluarga tidak layak mendapat subsidi premium sekiranya manfaat QSEHRA mengakibatkan rancangan perak kedua paling rendah tidak lagi daripada 9.78% pendapatan isi rumah pekerja (pada tahun 2020)untuk perlindungan pekerja sahaja. Mari kita lihat beberapa contoh bagaimana ini boleh berlaku.

Contoh Enam

Majikan dibenarkan untuk membatasi faedah QSEHRA pada jumlah yang sama untuk semua pekerja, tidak kira sama ada mereka mempunyai ahli keluarga atau tidak. Mari kita kembali ke contoh tiga: Brian yang berusia 30 tahun mempunyai pasangan suami isteri berusia 30 tahun dan dua anak kecil.

Sekarang mari kita anggap bahawa majikan Brian menawarkan faedah QSEHRA maksimum $ 400 / bulan kepada semua pekerja yang layak, dan membolehkan mereka menyerahkan jumlah pembayaran balik untuk seluruh keluarga mereka. Seperti yang kita lihat pada contoh tiga, rancangan perak kos kedua terendah untuk seluruh keluarga Brian adalah $ 1,051.64 / bulan.

Dalam kes ini, majikan Brian membatasi keuntungan QSEHRA pada $ 400 / bulan, yang masih menghasilkan perlindungan yang berpatutan untuk Brian: Pelan perak kos kedua terendah untuk Brian sahaja ialah $ 314.11 / bulan — QSEHRA merangkumi keseluruhan premiumnya.

Oleh itu, QSEHRA Brian menjadikannya tidak layak mendapat subsidi premium di bursa. Dan kerana premium keluarganya juga layak diserahkan kepada majikannya dan dilindungi di bawah QSEHRA, keluarga Brian juga tidak layak mendapat subsidi dalam pertukaran tersebut.

Ini menjadikan mereka dengan rancangan perak kos kedua terendah dengan harga $ 1,051,64 / bulan, dan faedah QSEHRA maksimum $ 400 / bulan. Setelah pembayaran balik majikan dilaksanakan, mereka akan membayar $ 651.64 / bulan untuk rancangan perak kos kedua terendah, tanpa mengira pendapatan mereka.

Berbeza dengan senario di mana majikan Brian tidak menawarkan QSEHRA. Sekiranya pendapatan isi rumah Brian adalah $ 40,000, keluarganya layak mendapat subsidi premium $ 482 / bulan. Itu akan menjadikan kos mereka untuk rancangan perak kos kedua terendah kepada $ 569.64 / bulan, yang lebih rendah daripada kos bersih mereka sekiranya majikan menawarkan QSEHRA $ 400 / bulan.

Sebaliknya, jika pendapatan isi rumah mereka adalah $ 105,000 / tahun, mereka tidak akan layak menerima subsidi premium sama sekali pada tahun 2020, menjadikan mereka lebih baik dengan QSEHRA, kerana mereka akan mengambil $ 400 / bulan dari premium mereka , berbanding membayar harga penuh.

Sekiranya kos ahli keluarga tidak layak diganti melalui QSEHRA, keluarga tersebut masih layak mendapat subsidi premium dalam pertukaran tersebut. Oleh itu, mari kita lihat satu contoh terakhir bagaimana ini dapat dilaksanakan.

Contoh Tujuh

Kami akan menggunakan maklumat yang sama seperti contoh enam, tetapi dalam kes ini, majikan membatasi faedah QSEHRA pada $ 400 / bulan dan hanya membenarkan pekerja menyerahkan perbelanjaan mereka sendiri untuk penggantian, tidak kira sama ada mereka telah menanggung ahli keluarga atau tidak.

Oleh itu, sekiranya keluarga Brian membeli pelan perak terendah kedua bernilai $ 1,051.64 / bulan, Brian hanya dapat menyerahkan bahagian premiumnya sendiri ($ 314.11 / bulan) untuk pembayaran balik dan akan menerima pembayaran balik QSEHRA untuk jumlah premiumnya sendiri.

Tetapi keluarga Brian masih dapat memenuhi syarat untuk mendapat subsidi premium di bursa kerana perbelanjaan mereka tidak layak mendapat penggantian dari majikan Brian. Subsidi premium untuk tiga ahli keluarga yang lain adalah $ 168 / bulan jika pendapatan isi rumah mereka adalah $ 40,000. Manfaat QSEHRA tidak akan menjadikan mereka tidak layak mendapat faedah subsidi itu kerana QSEHRA tidak berlaku untuk mereka. Brian berhak mendapat faedah $ 314.11 / bulan dalam QSEHRA, dan ahli keluarganya layak mendapat subsidi premium $ 168 / bulan di bursa. Jumlah itu berjumlah $ 482.11 sebulan, berbanding faedah QSEHRA hanya $ 400 sekiranya perbelanjaan seluruh keluarga dapat dikembalikan untuk pembayaran melalui QSEHRA.

Majikan dan Pekerja Mengetahui QSEHRA

Terdapat beberapa cara penting yang perlu diingat jika anda mempunyai perniagaan kecil dan anda mempertimbangkan faedah QSEHRA untuk pekerja anda, atau jika anda mempertimbangkan tawaran pekerjaan yang merangkumi QSEHRA dan bukannya insurans kesihatan kumpulan:

• Manfaat QSEHRA dibatasi pada jumlah dolar rata. Sekiranya majikan menawarkan faedah maksimum, kemungkinan besar akan merangkumi sebahagian besar premium untuk pekerja yang lebih muda, tetapi boleh menyebabkan pekerja yang lebih tua (dan pekerja dengan keluarga besar) dengan premium selepas QSEHRA.
• Sekiranya pekerja mempunyai pendapatan yang cukup tinggi untuk menjadikan mereka tidak layak mendapat subsidi premium dalam pertukaran (melebihi 400% dari tahap kemiskinan), maka apa-apa faedah QSEHRA yang ditawarkan oleh majikan akan bermanfaat bagi pekerja, kerana mereka sebaliknya akan untuk membayar harga penuh untuk membeli perlindungan mereka sendiri (ini dengan anggapan bahawa majikan tidak mempertimbangkan kemungkinan untuk menawarkan insurans kesihatan kumpulan).
• Sekiranya pekerja mempunyai pendapatan yang menjadikan mereka layak mendapat subsidi premium di bursa, adakah manfaat QSEHRA akan menghilangkan kelayakan subsidi mereka? Sekiranya demikian, majikan dan pekerja perlu memahami bahawa jika QSEHRA ditubuhkan supaya anggota keluarga juga dapat memperoleh faedahnya, tidak ada orang dalam keluarga yang layak mendapat subsidi premium, walaupun mereka hanya mendapat sebahagian kecil daripada mereka premium dibayar balik melalui QSEHRA. Dalam beberapa kes, ini dapat mengakibatkan keluarga kehilangan sejumlah besar subsidi premium di bursa tersebut, menjadikan QSEHRA sebagai negatif bersih bagi mereka.

Satu Perkataan Dari Sangat Baik

Tidak ada satu ukuran yang sesuai untuk QSEHRA. Banyak faktor yang harus dipertimbangkan, termasuk jumlah penggantian yang ditawarkan oleh majikan, usia pekerja, sama ada premium anggota keluarga layak mendapat penggantian, pendapatan isi rumah pekerja, dan kos perlindungan dalam pertukaran.

Dalam beberapa kes, QSEHRA memberikan faedah yang jelas. Dalam kes lain, ia adalah pencucian, dengan pekerja berakhir dengan premium bersih yang sama dengan atau tanpa QSEHRA. Dan dalam beberapa keadaan, QSEHRA sebenarnya membuat pekerja menjadi lebih teruk (iaitu, membayar lebih banyak premium) daripada mereka tanpa QSEHRA. Sekiranya ragu-ragu, adalah bijak untuk berunding dengan broker insurans kesihatan dan akauntan sebelum membuat keputusan mengenai QSEHRA.